От новичка до главной серии, внутреннего аудита внутреннего аудита новичка от входа до опытного внутреннего аудита Полный процесс. Подробное объяснение практиков внутреннего аудита.
Вес товара: ~0.7 кг. Указан усредненный вес, который может отличаться от фактического. Не включен в цену, оплачивается при получении.
Описание товара
"Внутренний аудит книги——————————————————Эта книга сильно практична, охватывающая весь процесс внутреннего аудита, и оснащена большим количеством реальных боевых шаблонов, диаграмм и документов, которые тесно связаны с реальной работой и сильны. Практическое руководство для практиков внутреннего аудита.
Глава 1 Требования к профессии внутренних аудиторов 1
1.1. Обязательно -знание внутренних аудиторов 2
1.2. Обязательная способность внутренних аудиторов 3
1.3 Спецификации профессиональной этики внутренних аудиторов 3
1.3.1 Целостность целостности 4
1.3.2 Объективное правосудие 4
1.3.3 улучшить профессиональную победу 6
1.3.4 Конфиденциально 6
Глава 2 Подготовка аудита 7
2.1 Предварительное определение целей внутреннего аудита и область аудита 8
2.1.1 Определите цели внутреннего аудита 8
2.1.2 Определите область внутреннего аудита 8
2.2 Исследование справочная информация 8
2.3 Установите команду аудита и определите время аудита 9
2.4 Подготовка годового плана аудита 9
2.4.1 Содержание плана работы по аудиту 9
2.4.2 Подготовка Годового плана аудита 10
2.5 Разработать план аудита проекта 15
2.5.1 Содержание плана аудита 16
2.5.2 Написание схемы аудита 17
2.5.3 Обзор плана аудита 18
2.5.4 Корректировка плана аудита 18
2.6 Уведомление о аудиту 21
2.6.1 Что такое уведомление о аудиту 22
2.6.2 Содержание уведомления аудита 22
Глава 3 Реализация 23
3.1 Получите аудиторские доказательства 24
3.1.1 Типы аудиторских доказательств 24
3.1.2 Требования к сбору аудита и доказательств 24
3.1.3 Рабочие шаги для получения аудиторских доказательств 25
3.1.4 Метод сбора аудиторских доказательств 28
3.2 Аналитическая процедура аудита 31
3.2.1 Содержание процедуры аналитического аудита 31
3.2.2 Роль программы аналитического аудита 31
3.2.3 Ключ аналитического аудита 31
3.2.4 Применение аналитических процедур аудита на каждом этапе внутреннего аудита 33
3.3 Аудиторный тест 35
3.3.1 Тест на соответствие 35
3.3.2 Связь 36
3.4 Подготовка проекта аудита 37
3.4.1 Цель подготовки аудиторской работы 37
3.4.2 Классификация проекта аудита 37
3.4.3 Основной элемент аудиторской работы 38
3.4.4 Требования к подготовке аудиторской работы 38
Глава 4 Аудиторский отчет и последующая работа 39
4.1 Отчет о подготовке к аудиту 40
4.1.1 Обзор аудита и надзор 40
4.1.2 Сортировка проекта аудита и связанной с ним информации, написать мнения и провести обмен 40
4.1.3 Обменные мнения с аудированным подразделением 40
4.1.4 Подготовка отчета о формальном аудите 41
4.1.5 Аудит и отправлено отчет по аудиту 43
4.2 Обзор аудита 47
4.2.1 Обзор имеет значение 48
4.2.2 Процедура просмотра 48
4.3 Последующий аудит——
4.3.1 Общий принцип последующего аудита 49
4.3.2 Процедуры для последующего аудита 49
4.4 Установите файл аудита 50
4.4.1 Файлы и материалы аудиторского файла должны быть связаны с 50
4.4.2 Расположение файлов и материалов в файле аудита 50
Глава 5 Аудит бизнес -бизнес -бизнеса 53
5.1 Аудит эффективности бизнеса продаж 54
5.1.1 Аудит Плана продаж 54
5.1.2 Аудит стиля управления продавцом 55
5.1.3 Аудит по качеству продаж 55
5.1.4 Аудит метода продвижения продукта 56
5.1.5 Аудит для получения прибыли от продаж 56
5.1.6 Аудит для развития рынка 56
5.2 Производственная аудита 58
5.2.1 Аудит 58, разработанный производственным планом 58
5.2.2 Аудит производственной организации 58
5.2.3 Аудит производственного процесса 59
5.2.4 Аудит завершения производственного плана 59
5.2.5 Аудит производственного баланса 60
5.3 закупок бизнес -аудит 60
5.3.1 Аудит Плана закупок и его завершение 60
5.3.2 Покупка партийного аудита 61
5.3.3 Аудит за покупкой стоимости 61
5.4 Warehouse Storage Storage Business Audit 62
5.4.1 Аудит с разумностью материальных резервов 62
5.4.2 Аудит завершения плана Материального резерва 63
5.4.3 Настройка и управление настройками хранения склада 63
5.5 Стоимость аудита. 64
5.5.1.
5.5.2. Аудит в результате затрат 65
5.5.3.
5.6 качественный аудит производительности 70
5.6.1 Цель качественного аудита производительности 70
5.6.2 Состав качества стоимость 70
5.6.3 Метод качественного аудита производительности——
ГЛАВА 6 УПРАВЛЕНИЕ АУДИТ 73
6.1 Аудит функции планирования 74
6.1.1 Аудит планирования 74
6.1.2 Аудит цели 75
6.1.3 Аудит стратегии, политики и бизнес -плана 76
6.1.4 Аудит решения 77
6.2 Аудит организационных функций 78
6.2.1 Аудит организации 78
6.2.2 Аудит скоординированных отношений 79
6.2.3 Аудит обязанностей 79
6.2.4 Аудит управления персоналом 79
6.3 Аудит ведущей функции 81
6.3.1 Аудит ведущего качества и метода 81
6.3.2 Аудит управления авторизацией 82
6.3.3 Аудит механизма стимулирования 83
6.3.4 Аудит механизма информационной связи 83
6.4 Аудит функции управления 85
6.5 Аудит управленческого отделения 86
6.5.1 Задача аудита отделения управления 86
6.5.2 Характеристики аудита отделения управления 87
6.5.3 Содержание аудита отдела управления 88
Глава 7 Аудит внутреннего контроля бизнеса——
7.1 Доход бизнес -аудит 91
7.2. Создание и одобрение полисов продаж и ценообразования продаж 94
7.2.1 Требования к оценке внутреннего контроля 94
7.2.2 Процедура аудита 95
7.3 Кредитная политика клиента для кредитной политики, одобрения, проверки и модификации 97
7.3.1 Требования к оценке внутреннего контроля 97
7.3.2 Процедура аудита 98
7.4 Создание договора о продаже и контроль над утверждением 100
7.4.1 Требования к оценке внутреннего контроля 100
7.4.2 Процедура аудита 101
7.5 Контроль программы продаж 102
7.5.1 Требования к оценке внутреннего контроля 102
7.5.2 Процедура аудита 104
7.6 Продукция продукции Fair 107
7.6.1 Требования к оценке внутреннего контроля 107
7.6.2 Процедура аудита 108
7.7 Продажи и счета и дебиторскую задолженность 109
7.7.1 Требования к оценке внутреннего контроля 109
7.7.2 Процедура аудита 111
7.8 Возврат продаж 113
7.8.1 Требования к оценке внутреннего контроля 113
7.8.2 Процедура аудита 114
7.9 После -салс и отношения клиентов 115
7.9.1 Требования к оценке внутреннего контроля 115
7.9.2 Процедура аудита 117
7.10 Заведение, обновление и обзор файлов клиентов 118
7.10.1 Требования к оценке внутреннего контроля 118
7.10.2 Процедура аудита 119
Глава 8 Аудит внутреннего контроля бизнеса——
8.1 Сводка бизнес -процесса 121
8.2 Выбор и управление архивом поставщика/подрядчика 123
8.2.1 Требования к оценке внутреннего контроля 123
8.2.2 Процедура аудита 125
8.3 цена покупки 126
8.3.1 Требования к оценке внутреннего контроля 126
8.3.2 Процедура аудита 127
8.4 Заказ, утверждение и модификация плана закупок 127
8.4.1 Требования к оценке внутреннего контроля 127
8.4.2 Процедура аудита 128
8.5 Установление, одобрение и изменение договора о закупках 129
8.5.1 Требования к оценке внутреннего контроля 129
8.5.2 Процедура аудита 130
8.6 Процедуры покупки 132
8.6.1 Требования к оценке внутреннего контроля 132
8.6.2 Процедура аудита 133
8.7 Уплачивается учет и оплата покупки 134
8.7.1 Требования к оценке внутреннего контроля 134
8.7.2 Процедура аудита 135
8.8 Покупка хранения и возврата 137
8.8.1 Требования к оценке внутреннего контроля 137
8.8.2 Процедура аудита 138
8.9 Обработка расходов (одобрение, возмещение и крайний срок за расходы) 139
8.9.1 Требования к оценке внутреннего контроля 139
8.9.2 Процедура аудита 140
Глава 9 Аудит внутреннего контроля бизнеса——
9.1 Резюме управленческого бизнес -процесса инвентаризации 142
9.2 Сырье входит на склад 146
9.3 Отдел продуктов и сырья 146
9.3.1 Требования к оценке внутреннего контроля 146
9.3.2 Процедура аудита 147
9.4 на складе продуктов и готовых продуктов 147
9.4.1 Требования к оценке внутреннего контроля 147
9.4.2 Процедура аудита 148
9.5 Продукты.
9.6 Внутренняя передача проверки 149
9.6.1 Требования к оценке внутреннего контроля 149
9.6.2 Процедура аудита 151
9.7 Учетные записи и инвентарь 151
9.7.1 Требования к оценке внутреннего контроля 151
9.7.2 Процедура аудита 152
9.8 Управление холодным задним запасами 153
9.8.1 Требования к оценке внутреннего контроля 153
9.8.2 Процедура аудита 154
9.9 Инвентаризация безопасности (страхование запасов, персонал, предотвращение пожаров, вентиляция, хранение иностранных складов и т. Д.) 155
9.9.1 Требования к оценке внутреннего контроля 155
9.9.2 Процедура аудита 156
Глава 10 Аудит внутреннего контроля бизнеса——
10.1. Сводка управления основными активами 159
10.2 Покупка и счета для основных средств (выбор поставщика) 161
10.2.1 Требования к оценке внутреннего контроля 161
10.2.2 Процедура аудита 163
10.3 амортизация основных средств 165
10.3.1 Требования к оценке внутреннего контроля 165
10.3.2 Процедура аудита 166
10.4 Призыв основных средств 166
10.4.1 Требования к оценке внутреннего контроля 167
10.4.2 Процедура аудита 167
10,5 Аренда основных средств 168
10.5.1 Требования к оценке внутреннего контроля 168
10.5.2 Процедура аудита 169
10.6 Утилизация основных средств 171
10.6.1 Требования к оценке внутреннего контроля 171
10.6.2 Процедура аудита 172
10.7 Техническое обслуживание основных средств 172
10.7.1 Требования к оценке внутреннего контроля 172
10.7.2 Процедура аудита 173
10.8 Управление архивами основных средств 175
10.8.1 Требования к оценке внутреннего контроля 175
10.8.2 Процедура аудита 175
10.9 Изобретают основные средства 176
10.9.1 Требования к оценке внутреннего контроля 176
10.9.2 Процедура аудита 177
Глава 11 Аудит внутреннего контроля бизнеса——
11.1 Сводка управления человеческими ресурсами Бизнес 180
11.2 Управление архивами человеческих ресурсов 183
11.2.1 Требования к оценке внутреннего контроля 183
11.2.2 Процедура аудита 184
11.3 Зарплата, пособие и социальное страхование 185
11.3.1 Требования к оценке внутреннего контроля 185
11.3.2 Процедура аудита 186
11.4 Временная запись и отпуск 187
11.4.1 Требования к оценке внутреннего контроля 187
11.4.2 Процедура аудита 189
11.5 Занятость, продвижение по службе, делегирование, ротация и срок действия контракта и приостановка 189
11.5.1 Требования к оценке внутреннего контроля 189
11.5.2 Процедура аудита 191
11.6 Обучение персонала 193
11.6.1 Требования к оценке внутреннего контроля 193
11.6.2 Процедура аудита 194
11.7 Оценка эффективности 195
11.7.1 Требования к оценке внутреннего контроля 195
11.7.2 Процедура аудита 195
ГЛАВА 12 Аудит внутреннего контроля бизнеса——
12.1 Сводка управления фондами 198
12.2 Management 200
12.2.1 Требования к оценке внутреннего контроля 200
12.2.2 Процедура аудита 202
12.3 Управление денежными средствами 203
12.3.1 Требования к оценке внутреннего контроля 204
12.3.2 Процедура аудита 206
12.4 Управление счета 208
12.4.1 Требования к оценке внутреннего контроля 208
12.4.2 Процедура аудита 209
12.5 Краткосрочные инвестиции в акционерные облигации 210
12.5.1 Требования к оценке внутреннего контроля 210
12.5.2 Процедура аудита 211
12.6 Контроль оплаты электронного банка 213
12.6.1 Требования к оценке внутреннего контроля 213
12.6.2 Процедура аудита 214
Глава 13 Аудит внутреннего контроля бизнеса——
13.1 Производственный бизнес -процесс 218
13.2 Производственный план 220
13.2.1 Требования к оценке внутреннего контроля 220
13.2.2 Процедура аудита 220
13.3 Процесс производства (включая контроль качества производства, запланированное производство) 221
13.3.1 Требования к оценке внутреннего контроля 221
13.3.2 Процедура аудита 222
13,4 раза контроля продуктов и остаточных материалов 224
13.4.1 Требования к оценке внутреннего контроля 224
13.4.2 Процедура аудита 225
13.5 Бухгалтерский учет и бухгалтерский учет. Стоимость 226
13.5.1. Требования к оценке внутреннего контроля 226
13.5.2 Процедура аудита 227
Глава 14 Аудит внутреннего контроля бизнеса——
14.1 Сводка бухгалтерского бизнеса 230
14.2 Сформулирование и утверждение политики бухгалтерского учета 232
14.2.1 Требования к оценке внутреннего контроля 232
14.2.2 Процедура аудита 233
14.3 Создание и одобрение ваучеров 233
14.3.1 Требования к оценке внутреннего контроля 233
14.3.2 Процедура аудита 234
14.4 Производство, обзор и управление финансовой отчетностью 235
14.4.1 Требования к оценке внутреннего контроля 235
14.4.2 Процедура аудита 235
14.5 Архивы учетных файлов (ваучеры, учетные книги и отчеты и т. Д.) 236
14.5.1 Требования к оценке внутреннего контроля 236
14.5.2 Процедура аудита 237
14.6 Налоговая декларация и оплата 237
14.6.1 Требования к оценке внутреннего контроля 237
14.6.2 Процедура аудита 238
Глава 15 Аудит информационной системы 240
15.1 Общие принципы аудита информационной системы 241
15.1.1 Аудит аудита 241
15.1.2 Отдел ответственности и власти 241
15.1.3 Другое 241
15.2 План аудита информационной системы 242
15.3 Оценка риска информационных технологий 242
15.3.1 Классификация риска информационных технологий 243
15.3.2 Идентификация и оценка следует соблюдать
15.4 Содержание аудита информационной системы 244
15.4.1. Управление информационными технологиями на уровне корпоративного уровня 244
15.4.2 Общий контроль информационных технологий 245
15.4.3 Применение управления приложением на уровне бизнес -процесса 245
15.5 Метод аудита информационной системы 246
15.6 Аудит стадии разработки плана информационной системы 247
15.6.1 Период планирования информационной системы 247
15.6.2 Стадия разработки информационной системы 247
15.7 Аудит фазы работы и технического обслуживания информационной системы 248
15.7.1 Фаза эксплуатации информационной системы 248
15.7.2 Фаза обслуживания информационной системы 249
CAO YANMING, учитель бухгалтерского учета в Школе бухгалтерского учета, Университет финансов и экономики Шаньси, докторант, зарегистрированный бухгалтер и независимый директор Special Pharmaceutical Co., Ltd.Он руководил несколькими проектными аудитами, опубликовал более 20 академических работ и опубликовал более 10 профессиональных учебников.
1. Эта книга богата содержанием и утонченным текстом.2. Большое количество фактических случаев довольно ценное.3. Диаграмма является основной, дополненной текстом, и это ясно с первого взгляда.